钞票的“牌照管家”

　　冠字号码

　　“冠字”，是印在纸币上用来标记印刷批次的两个或三个英文字母，由印钞厂按一定规律编排和印刷；“号码”，则是印在冠字后面的阿拉伯数字，用来标明每张钞票在同冠字批次中的排列顺序。

　　在一般人眼中，钞票看起来都一样，除了左下角的一长串字母数字（冠字号码）不同，没什么特殊的。但老百姓纳闷儿，那些冠字号码以HD90、AZ88开头的假钞，都是从哪里来的。

　　对此，银行也很头疼。我们手中的钱都是取自银行，最终又存入银行，这就是所谓的银行现金交易，它是社会流通钞票的最初来源，也是钞票的最终归宿。对于存取款，银行最大的困境是：虽然客户的身份是可以确定的，但钞票的“身份”是难以确定的。银行不知道一笔现金交易中使用了哪些钞票，也不知道这些钞票曾经被谁使用过，去过哪些地方。不知道这些，银行就很难在一些金额巨大的现金交易中发现隐藏着的假币、洗钱等风险。

　　因此，要管好钱，摸清钞票的来龙去脉，就得给钞票“牌照”。其实，钞票“天生”是不同的，不同就在于每张钞票都有一个唯一的编号——冠字号码。“牌照管理”就是对冠字号码实现管理，即对冠字号码进行记录、存储、分析，改变钞票“不记名”的特性。冠字号码记录信息的保存期限由使用者确定，这使我们可以像通过牌照对汽车进行管理一样，通过冠字号码对现金交易进行更为有效的管理。

　　“牌照管理”的四大作用

　　作用1：银行是否付出假钞有证可举

　　我们常听说有人从银行取出假钞，但双方各执一词，是非难以确定。通过冠字号码记录，这种纠纷的解决将增加比较有说服力的证据。客户的取款凭条上记载了在某一时间，银行通过某一渠道付出的钞票的冠字号码。如果客户投诉的假钞的冠字号码出现在银行的记录中，银行就应承担相应责任。

　　作用2：破损钞票不再次进入流通

　　从银行取到破损的钞票也是偶然会发生的事情。按照规定，商业银行应进行挑剔残损钞票的清分操作后，才能将钞票对外付出，以防止残损钞票因不便流通而损害客户利益，大面额的钞票还必须经过清分机的清分。但一些银行为了省事而违反规定，不对钞票进行清分就直接付出，使本应该被回收销毁的残损钞票又流通到市场上。以前，这种违规行为不易被认定。通过冠字号码记录，可以了解银行支付的每一张钞票是否经过了清分。

　　作用3：寻找洗钱、行贿、偷漏税的线索

　　实行冠字号码管理后，钞票的身份与客户的身份关联起来，可以掌握存入银行的钞票的来源和银行付出的钞票的去向。如果发现客户甲存入的钞票的冠字号码与客户乙之前取走的钞票的冠字号码相同或相同率很高，就有理由相信他们之间存在资金关联。这将大大增加利用大额现金交易进行洗钱、行贿、偷漏税等违法活动的难度，也可以为发现地下钱庄、现金走私等提供线索。

　　作用4：假钞、被盗钞票，露头就能抓

　　问题钞票是指，与已知假钞冠字号码相同或相近的钞票，或经执法机关认定，与各种犯罪活动有关的钞票，比如确知被盗窃、抢劫、贪污的钞票。当第一种问题钞票出现时，冠字号码信息管理系统可以提示使用者予以特别关注，以防误收假钞。第二种问题钞票出现时，即如果有人从银行取钱后遭遇抢劫，可以在向公安机关报案时提供从银行取出的钞票的冠字号码，一旦这些冠字号码再次出现，公安机关就能够掌握线索，顺藤摸瓜抓获犯罪嫌疑人。

　　除了银行，现金交易量大的非银行金融机构、支付宝这样的第三方支付机构，也应该纳入冠字号码管理的范围，以防目的不正当的现金交易利用这些渠道，绕开管理。还应对出入境钞票的冠字号码进行记录，以防止利用境外交易绕开冠字号码管理。还可考虑将现金交易量大的企业纳入冠字号码管理的范围。

　　编者注：2011年，人民币冠字号码查询工作在江苏南京试点；2012年，人民币冠字号码查询工作在广东全省试点；2013年，人民币冠字号码查询工作将在全国范围铺开。

（作者：卫宏泽 来源：《中国经济周刊》2013年第21期）